Différences

Ci-dessous, les différences entre deux révisions de la page.

--- fr:wiki:compta:affectation [2026/05/01 21:50] – créée eneuville
+++ fr:wiki:compta:affectation [2026/05/01 22:56] (Version actuelle) – [Exemple d'une facture réglée de 100 EUR HT] eneuville
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 Ce classement automatique est effectué via le paramétrage des imputations, des codes de TVA, et des liaisons comptables si nécessaires. Nous recommandons d'effectuer ce paramétrage en collaboration avec votre comptable, afin qu'il n'ait aucun reclassement d'écritures à effectuer.
+Cette page présente la logique du paramétrage comptable de Gestan.
-Prenons une facture de 100 HT, avec une TVA à 20%, concernant un produit PROD01.
+===== Traitement comptable du règlement d'une facture simple =====
-Voici le paramétrage comptable, "par défaut".
+Voici le journal comptable d'une facture de 100 EUR HT du 25/04, réglée dès le lendemain.
-{{:wiki:v15:compta:affect_01.png?nolink|}}
+{{:fr:wiki:compta:affect_01.png?nolink|}}
-{{:wiki:v15:compta:affect_02.png?nolink|}}
+==== Écriture de vente sur le compte de produit ====
-Voici la liste des imputations par défaut, et l'imputation "Vente de produits finis"
+La première ligne est au crédit du compte 701, sur le journal des ventes (VT). Ce compte est déterminé par l'affectation par défaut des recettes, dans le paramétrage comptable :
-{{:wiki:v15:compta:affect_14.png?nolink|}}
+{{:fr:wiki:compta:affect_02.png?nolink|}}
-{{:wiki:v15:compta:affect_03.png?nolink|}}
+Et cette imputation est reliée aux codes comptables 701 et 411, et au journal des ventes, via le paramétrage des imputations.
-Voici le compte bancaire avec lequel nous allons travailler.
+{{:fr:wiki:compta:affect_03.png?nolink|}}
-{{:wiki:v15:compta:affect_10.png?nolink|}}
+Cette classification est la classification par défaut. A l'aide des [[fr/wiki/compta/liaisonscompta|liaisons comptables]], il est possible de définir une affectation comptable par famille de produit, ou par produit.
-===== Affectation par défaut (avant règlement) =====
+==== Écriture de vente pour la TVA collectée ====
-Prenons un exemple simple, une facture avec un seul produit et une taxe de TVA à 20%.
+Dans notre exemple, la TVA collectée est passée sur le compte 445715.
-{{:wiki:v15:compta:affect_13.png?nolink|}}
+Ce compte est paramétré via l'écran des taux de TVA, qui permet de définir un compte pour chaque taux.
-A la création de la facture, elle est classée automatiquement dans l'imputation par défaut pour les recettes professionnelles, ici "vente de produits finis" (quand il n'y a aucune liaison comptable sur les produits qui la composent).
+{{:fr:wiki:compta:affect_04.png?nolink|}}
-Tant qu'elle est à l'état "Brouillon", elle ne sera pas prise en compte ni par les programmes comptables (journaux, balance, etc), ni par les programmes de statistiques (chiffre d'affaires, ventes par produits, etc).
+==== Écriture de vente sur le compte collectif client ====
-Pour la sortir de l'état "Brouillon", il suffit de décocher la case **Brouillon** de la fiche facture.
+L'écriture de vente est inscrite au compte collectif client (411), toujours grâce au paramétrage de l'imputation correspondante.
-Examinons le journal comptable de la période (dans notre exemple, nous sommes en TVA sur les débits).
+{{:fr:wiki:compta:affect_05.png?nolink|}}
-{{:wiki:v15:compta:affect_04.png?nolink|}}
+♦️ Ici, cette écriture sur le compte de tiers est suffixée par le nom du client (411-DRATEY Daisy) : ce format est obtenu par le paramétrage de l'écran comptable.
-Nous avons :
+===== Écriture de règlement sur le compte collectif client =====
-  * une vente HT affectée au compte 701, à cause de l'imputation par défaut de la facture, "vente de produits finis", imputation reliée au compte 701
-  * une écriture TTC sur le compte collectif client 411, toujours à cause de l'imputation "vente de produits finis"
-  * le montant de TVA sera porté au compte 4457, issu du paramétrage comptable général
-A noter qu'il est possible de suffixer les comptes de tiers avec l'ID client, ou le nom, ou la raison sociale du client.
+L'écriture de règlement est passée sur le compte collectif client (411), déterminé également par le réglage de l'imputation ci-dessus.
-{{:wiki:v15:compta:affect_07.png?nolink|}}
+Elle est affectée au journal de banque (BQ), car le mouvement est passé par le compte bancaire.
-===== Affectation par défaut (après règlement) =====
+{{:fr:wiki:compta:affect_06.png?nolink|}}
-L'affectation peut être modifiée en fonction des informations enregistrées au moment du règlement.
+Et ce compte bancaire est lié au journal de banque (BQ).
-Supposons que ce produit PROD01 soit bien un produit fini, mais à classer dans la catégorie "ventes de marchandises".
+{{:fr:wiki:compta:affect_07.png?nolink|}}
-Au moment du règlement de la facture, nous pouvons préciser cette information.
+♦️ Il est possible de définir un journal pour chaque compte bancaire.
-{{:wiki:v15:compta:affect_08.png?nolink|}}
+===== Écriture de règlement sur le compte de banque =====
-Nous allons donc retrouver notre vente non plus sur le 701, mais sur le 707 (relié à l'imputation "vente de marchandise") : l'imputation de l'écriture, si elle est différente, prend le pas sur l'affectation de la facture.
+Enfin, l'écriture de règlement est enregistrée sur le compte de banque (512), ce dernier provenant aussi du paramétrage du compte bancaire.
-{{:wiki:v15:compta:affect_09.png?nolink|}}
+{{:fr:wiki:compta:affect_08.png?nolink|}}
-L'écriture de banque est passée sur le compte 512, qui est lié au compte bancaire que nous avons utilisé. Elle est passée sur le journal de banque BQ, mais nous aurions pu définir un autre code journal, propre à ce compte bancaire.
+===== Utilisation des liaisons comptables =====
-===== Affectation de la TVA =====
+Ce paramétrage simple permet une comptabilité simple.
-La TVA est affectée par défaut sur le compte défini dans le paramétrage comptable, ici le 4457.
+Mais dès lors que l'entreprise est de taille plus importante, il est intéressant de paramétrer Gestan pour une analyse comptable plus fine, par secteur d'activité.
-Nous pouvons définir un compte par taux de taxe utilisé, par exemple le 4571 pour le compte de TVA collectée à 20%.
+Pour cette exemple, imaginons que l'exploitant veuille analyser séparément ses ventes de Beaujolais nouveau et celles de vins de Bordeaux. Le journal comptable d'une facture réglée incluant du Beaujolais et du Bordeaux sera le suivant :
-{{:wiki:v15:compta:affect_12.png?nolink|}}
+{{:fr:wiki:compta:affect_10.png?nolink|}}
-La TVA de notre facture, ici à 20%, sera alors affectée au compte 44571, puisqu'elle est à 20%.
+Pour ce faire, il faut déclarer deux liaisons comptables : l'une pour le Beaujolais sur un compte dédié (7072), l'autre pour le Bordeaux, sur un autre compte dédié (7073), comme ci-dessous.
-{{:wiki:v15:compta:affect_11.png?nolink|}}
+{{:fr:wiki:compta:affect_09.png?nolink|}}
-===== Utilisation des liaisons comptables =====
+Au moment du règlement de la facture, l'imputation du règlement affichera "Écriture ventilée", car Gestan a détecté que le règlement doit être affecté sur des comptes différents.
+{{:fr:wiki:compta:affect_11.png?nolink|}}
-A ce stade, nous pouvons si nous le voulons définir une liaison comptable sur le produit PROD01 (ou sa famille), comme ci-dessous.
+Le bouton <badge>1</badge> permet d'afficher la ventilation de l'écriture.
-{{:wiki:v15:compta:affect_05.png?nolink|}}
+{{:fr:wiki:compta:affect_12.png?nolink|}}
-Le résultat sera l'affectation du PROD01 sur le compte 708.
+Ainsi, comme Monsieur Jourdain, vous faites de la comptabilité sans la savoir !
-{{:wiki:v15:compta:affect_06.png?nolink|}}
+{{ :fr:wiki:compta:affect_13.png?nolink&400 |}}
-La liaison comptable sera pré-éminente par rapport au compte de l'imputation, que ce soit avant ou après règlement.
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+ℹ️ **Autres articles "Compta"**
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