Différences

Ci-dessous, les différences entre deux révisions de la page.

--- fr:wiki:compta:affectation [2026/05/01 22:04] – [Exemple d'une facture réglée de 100 EUR HT] eneuville
+++ fr:wiki:compta:affectation [2026/05/01 22:56] (Version actuelle) – [Exemple d'une facture réglée de 100 EUR HT] eneuville
@@ Ligne 13: / Ligne 13: @@
 Cette page présente la logique du paramétrage comptable de Gestan.
-===== Exemple d'une facture réglée de 100 EUR HT =====
+===== Traitement comptable du règlement d'une facture simple =====
 Voici le journal comptable d'une facture de 100 EUR HT du 25/04, réglée dès le lendemain.
@@ Ligne 19: / Ligne 19: @@
 {{:fr:wiki:compta:affect_01.png?nolink|}}
-==== Ecriture de vente sur le compte de produit ====
+==== Écriture de vente sur le compte de produit ====
-La première ligne est au crédit du compte 701. Ce compte est déterminé par l'affectation par défaut des recettes, dans le paramétrage comptable :
+La première ligne est au crédit du compte 701, sur le journal des ventes (VT). Ce compte est déterminé par l'affectation par défaut des recettes, dans le paramétrage comptable :
 {{:fr:wiki:compta:affect_02.png?nolink|}}
@@ Ligne 31: / Ligne 31: @@
 Cette classification est la classification par défaut. A l'aide des [[fr/wiki/compta/liaisonscompta|liaisons comptables]], il est possible de définir une affectation comptable par famille de produit, ou par produit.
+==== Écriture de vente pour la TVA collectée ====
+Dans notre exemple, la TVA collectée est passée sur le compte 445715.
+Ce compte est paramétré via l'écran des taux de TVA, qui permet de définir un compte pour chaque taux.
-===== Affectation de la TVA =====
+{{:fr:wiki:compta:affect_04.png?nolink|}}
-La TVA est affectée par défaut sur le compte défini dans le paramétrage comptable, ici le 4457.
+==== Écriture de vente sur le compte collectif client ====
-Nous pouvons définir un compte par taux de taxe utilisé, par exemple le 4571 pour le compte de TVA collectée à 20%.
+L'écriture de vente est inscrite au compte collectif client (411), toujours grâce au paramétrage de l'imputation correspondante.
-{{:wiki:v15:compta:affect_12.png?nolink|}}
+{{:fr:wiki:compta:affect_05.png?nolink|}}
-La TVA de notre facture, ici à 20%, sera alors affectée au compte 44571, puisqu'elle est à 20%.
+♦️ Ici, cette écriture sur le compte de tiers est suffixée par le nom du client (411-DRATEY Daisy) : ce format est obtenu par le paramétrage de l'écran comptable.
-{{:wiki:v15:compta:affect_11.png?nolink|}}
+===== Écriture de règlement sur le compte collectif client =====
+L'écriture de règlement est passée sur le compte collectif client (411), déterminé également par le réglage de l'imputation ci-dessus.
+Elle est affectée au journal de banque (BQ), car le mouvement est passé par le compte bancaire.
+{{:fr:wiki:compta:affect_06.png?nolink|}}
+Et ce compte bancaire est lié au journal de banque (BQ).
+{{:fr:wiki:compta:affect_07.png?nolink|}}
+♦️ Il est possible de définir un journal pour chaque compte bancaire.
+===== Écriture de règlement sur le compte de banque =====
+Enfin, l'écriture de règlement est enregistrée sur le compte de banque (512), ce dernier provenant aussi du paramétrage du compte bancaire.
+{{:fr:wiki:compta:affect_08.png?nolink|}}
 ===== Utilisation des liaisons comptables =====
-A ce stade, nous pouvons si nous le voulons définir une liaison comptable sur le produit PROD01 (ou sa famille), comme ci-dessous.
+Ce paramétrage simple permet une comptabilité simple.
+Mais dès lors que l'entreprise est de taille plus importante, il est intéressant de paramétrer Gestan pour une analyse comptable plus fine, par secteur d'activité.
+Pour cette exemple, imaginons que l'exploitant veuille analyser séparément ses ventes de Beaujolais nouveau et celles de vins de Bordeaux. Le journal comptable d'une facture réglée incluant du Beaujolais et du Bordeaux sera le suivant :
+{{:fr:wiki:compta:affect_10.png?nolink|}}
+Pour ce faire, il faut déclarer deux liaisons comptables : l'une pour le Beaujolais sur un compte dédié (7072), l'autre pour le Bordeaux, sur un autre compte dédié (7073), comme ci-dessous.
+{{:fr:wiki:compta:affect_09.png?nolink|}}
+Au moment du règlement de la facture, l'imputation du règlement affichera "Écriture ventilée", car Gestan a détecté que le règlement doit être affecté sur des comptes différents.
+{{:fr:wiki:compta:affect_11.png?nolink|}}
+Le bouton <badge>1</badge> permet d'afficher la ventilation de l'écriture.
-{{:wiki:v15:compta:affect_05.png?nolink|}}
+{{:fr:wiki:compta:affect_12.png?nolink|}}
-Le résultat sera l'affectation du PROD01 sur le compte 708.
+Ainsi, comme Monsieur Jourdain, vous faites de la comptabilité sans la savoir !
-{{:wiki:v15:compta:affect_06.png?nolink|}}
+{{ :fr:wiki:compta:affect_13.png?nolink&400 |}}
-La liaison comptable sera pré-éminente par rapport au compte de l'imputation, que ce soit avant ou après règlement.
+\\ \\
+-----------------
+ℹ️ **Autres articles "Compta"**
+<nspages fr:wiki:compta -nbCol=2 -textPages="" -h1 -r -simpleLineBreak >