Ceci est une ancienne révision du document !
Affectations comptables automatiques
Avec Gestan, la classification comptable des écritures est naturelle et automatique.
Par exemple, si vous avez enregistré le règlement d'une facture, Gestan va vous générer automatiquement (en fonction de vos réglages) :
- une écriture au débit du compte collectif client (411), équilibrée par une écriture sur le compte de produit (701) et une écriture sur le compte de TVA collectée (4457) pour rendre compte de la vente
- une écriture au crédit du compte collectif client (411), équilibrée par une écriture sur le compte de banque (512) pour rendre compte du règlement.
Tout ceci sans aucun pré-requis de formation comptable.
Ce classement automatique est effectué via le paramétrage des imputations, des codes de TVA, et des liaisons comptables si nécessaires. Nous recommandons d'effectuer ce paramétrage en collaboration avec votre comptable, afin qu'il n'ait aucun reclassement d'écritures à effectuer.
Cette page présente la logique du paramétrage comptable de Gestan.
Exemple d'une facture réglée de 100 EUR HT
Voici le journal comptable d'une facture de 100 EUR HT du 25/04, réglée dès le lendemain.
La première ligne est au crédit du compte 701. Ce compte est déterminé par l'affectation par défaut des recettes, dans le paramétrage comptable :
Et cette imputation est reliée aux codes comptables 701 et 411, et au journal des ventes, via le paramétrage des imputations.
Cette classification est la classification par défaut. A l'aide des liaisons comptables, il est possible de définir une affectation comptable par famille de produit, ou par produit.
Affectation de la TVA
La TVA est affectée par défaut sur le compte défini dans le paramétrage comptable, ici le 4457.
Nous pouvons définir un compte par taux de taxe utilisé, par exemple le 4571 pour le compte de TVA collectée à 20%.
La TVA de notre facture, ici à 20%, sera alors affectée au compte 44571, puisqu'elle est à 20%.
Utilisation des liaisons comptables
A ce stade, nous pouvons si nous le voulons définir une liaison comptable sur le produit PROD01 (ou sa famille), comme ci-dessous.
Le résultat sera l'affectation du PROD01 sur le compte 708.
La liaison comptable sera pré-éminente par rapport au compte de l'imputation, que ce soit avant ou après règlement.