Créditos de clientes

Los créditos (denominados «notas de crédito» en Bélgica) constituyen el reconocimiento de una deuda de la empresa frente a su cliente.

Los abonos a clientes son útiles para:

• gestionar el caso de una factura emitida por error: en este caso, se emite el abono por el importe de la factura y se anula la factura inicial;
• corregir un error en una factura anterior: en este caso, la factura inicial se mantiene tal cual y la gestión de la nota de crédito permitirá subsanar el error;
• gestionar el caso de un cobro en exceso en una factura de cliente (por ejemplo, tras la devolución de mercancía).

Para liquidar una nota de crédito, hay dos soluciones:

• el reembolso directo : al registrar un desembolso desde la pantalla de la lista de abonos, se liquida el abono en cuestión.
• el pago mediante un abono : en caso de que se emita una factura a un cliente que disponga de una nota de crédito por un importe inferior o igual al de la factura, dicha nota de crédito podrá utilizarse para saldar la factura.

La gestión de las notas de crédito de clientes incluye los elementos comunes a la facturación, y las particularidades de la facturación a clientes.

//Acceso: Comercio → Abonos //

La pantalla muestra la lista de todos los abonos emitidos durante el año natural o el ejercicio indicado en la configuración (si la fecha del primer ejercicio declarada en la configuración de la aplicación no es el 1 de enero).

No está permitido eliminar un abono (salvo que se disponga de un privilegio especial; en ese caso, la eliminación se archivaría).

El botón «Liquidar» se utiliza para el reembolso directo del abono, si procede.

Cuando emitas una factura para un cliente que tenga un abono pendiente, Gestan te lo indicará mediante una nota específica.

La ficha de abono presenta los elementos que pueden resultar útiles para el abono.

En caso de devolución de mercancía o de una factura emitida por error, es útil que las líneas del abono incluyan el código de producto de la mercancía devuelta o las líneas originales de la factura. Lo mismo ocurre en caso de error en la factura (por ejemplo, un error en el precio de un artículo). De este modo, las estadísticas de ventas serán correctas.

Tomemos el ejemplo de un cliente que compra 6 botellas de vino y vuelve al día siguiente para devolver una botella cuyo vino tiene sabor a corcho. Le emite un abono por el importe de la botella.

Para emitir este abono, puede:

• utilizar el botón Nuevo de la lista de abonos
• utilizar el menú Generar→Un abono de la lista de facturas.

Es preferible utilizar esta segunda opción, que tiene la ventaja de registrar las relaciones entre la factura inicial y el abono en el historial e del documento.

Puedes:

• bien abonar directamente el abono
• bien utilizar el abono para liquidar una factura posterior del mismo cliente

El botón «Liquidar» de la lista de abonos permite registrar que ha reembolsado al cliente el importe de su abono.

Solo tendrá que proceder al reembolso efectivo del abono directamente al cliente, mediante transferencia, cheque o incluso en efectivo retirado de la cuenta de caja de la empresa.

A la hora de liquidar una factura, si el cliente dispone de una nota de crédito pendiente, Gestan le propondrá liquidar la factura utilizando dicha nota de crédito.

No obstante, es necesario que el importe de la nota de crédito sea inferior (o igual) al importe de la factura.

Si responde que sí, se abrirá la pantalla de cobro, en la que se mostrará el importe de la factura menos el del abono.

El estado del vale en cuestión pasará entonces a «Liquidado», y en el resumen del pago de la factura aparecerán dos líneas: una correspondiente al saldo del vale y otra al pago habitual.

Si el cliente aún no ha pagado su factura, en lugar de un abono, es más sencillo emitir una factura rectificativa con referencia a la factura que se desea modificar: al hacer clic con el botón derecho del ratón sobre la factura errónea, se marca como anulada; a continuación, bastará con emitir una nueva, en la que se mencione explícitamente la factura anulada (en las notas, por ejemplo). También es posible, siempre que lo permitan las disposiciones normativas de tu país y tus privilegios en materia de modificación de facturas, modificar la factura original y volver a presentársela al cliente, con la mención «Anula y sustituye a la factura XXXXX del YY/MM/A».

ℹ️ Otros artículos sobre «Facturación a clientes»