Conciliación bancaria

La conciliación bancaria o «comprobación» de los asientos consiste, cuando el banco presenta un extracto de cuenta, en verificar que los movimientos de ingresos o gastos registrados por el banco se hayan contabilizado correctamente. Es uno de los requisitos imprescindibles para llevar una contabilidad escrupulosamente exacta.

Acceso: Contabilidad → Ingresos y gastos, y a continuación el botón Conciliar de la lista de asientos.

Supongamos que empiezas tu actividad en febrero: has recibido en tu cuenta el pago de una factura de 120 y has comprado material por valor de 24.

A final de mes, tu banco te envía un extracto de tu cuenta bancaria correspondiente al periodo transcurrido.

Para contabilizar este primer extracto, abre la lista de asientos « » y haz clic en el botón Conciliar.

A continuación, podrás introducir la fecha de cierre de tu extracto y el saldo final.

La fecha de cierre figura en el extracto de su banco. El saldo final, si teníamos un saldo anterior de 0, es ahora de 120-24, es decir, 96.

Ahora, concilie cada asiento haciendo doble clic en los asientos de la lista que aparezcan en el extracto facilitado por su banco.

Cuando haya conciliado estos dos asientos, aparecerá el icono 1, que estaba en rojo parpadeante, pasará a verde fijo.

Al mes siguiente, recibes 132 en pagos y realizas 60 en gastos.

Al volver al modo de conciliación, Gestan te propondrá registrar tu segundo extracto de cuenta.

Una vez conciliación de tus asientos haya finalizado, el botón «Extractos» de la lista de asientos abre la lista de cierres de cuentas bancarias.

En este caso, todo está correcto: la diferencia conciliada y la diferencia contabilizada son cero.

En esta pantalla, al acceder a ella, los saldos se recalculan automáticamente para el último extracto de cuenta bancaria.

El botón «Cálculo» permite volver a calcular los valores del cierre de cuenta seleccionado, mientras que el botón Calcular todo permite volver a calcular todos los cierres de la cuenta seleccionada.

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