Rapprochement bancaire
Le rapprochement bancaire ou “pointage” des écritures consiste, lorsque la banque présente un relevé de compte, à vérifier que les mouvements d'encaissement ou de décaissement enregistrés par la banque ont bien été enregistrées. C'est une des conditions strictement nécessaires à une tenue de compte scrupuleusement exacte.
Effectuer le rapprochement bancaire
Enregistrement de votre premier arrêté de compte
Accès : Compta → Encaiss Décaiss, puis le bouton Pointer de la liste des écritures.
Supposons que vous débutez votre activité en février : vous avez reçu sur votre compte le paiement d'une facture de 120, et acheté pour 24 de fournitures.
En fin de mois, votre banque produit un relevé de votre compte bancaire pour la période écoulée.
Pour enregistrer ce premier relevé, ouvrez la liste des écritures, et cliquez sur le bouton Pointer.
Vous pourrez alors enregistrer la date de fin de votre arrêté de compte, et le solde de fin.
La date de fin est indiquée sur le relevé de votre banque. Le solde de fin, si nous avions un solde précédent à 0, est maintenant de 120-24, soit 96.
Pointez maintenant chaque écriture, par un simple double-clic sur les écritures de la liste dont vous constatez la présence sur le relevé fourni par votre banque.
Lorsque vous aurez pointé ces deux écritures, le pictogramme 1, qui était rouge clignotant, passera au vert fixe.
Enregistrement des arrêtés de compte suivants
Au mois suivant, vous recevez 132 de paiements, et vous faites 60 de dépenses.
Repassant en mode pointage, Gestan vous proposera d'enregistrer votre second relevé de compte.
Contrôle des soldes
Une fois le pointage de vos écritures terminé, le bouton Relevés de la liste des écritures ouvre la liste des arrêtés de comptes bancaires.
Dans le cas présent, tout est correct : l'écart pointé et l'écart comptabilisé sont à zéro.
Dans cet écran, à l'arrivée de l'écran, les soldes sont recalculés automatiquement pour le dernier relevé de compte bancaire.
Le bouton Calcul permet de recalculer les valeurs pour l'arrêté de compte sélectionné, tandis que le bouton Calcul tout permet de recalculer tous les arrêtés de compte du compte sélectionné.
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