Rapprochement bancaire

Le rapprochement bancaire ou “pointage” des écritures consiste, lorsque la banque présente un relevé de compte, à vérifier que les mouvements d'encaissement ou de décaissement enregistrés par la banque ont bien été enregistrées. C'est une des conditions strictement nécessaires à une tenue de compte scrupuleusement exacte.

Accès : Compta → Encaiss Décaiss, puis le bouton Pointer de la liste des écritures.

Le bouton Pointage permet de passer en mode pointage, ou rapprochement bancaire.

Une fenêtre va alors permettre de saisir les données de l'arrêté de compte transmis par votre établissement bancaire.

Sur cet écran, renseignez la date de fin de l'arrêté, et le montant du solde fin.

Le n° d'ordre se renseignera tout seul, en fonction du n° d'ordre du relevé bancaire précédent (vous aurez saisi le premier).

Le bouton OK permet de retourner sur l'écran liste des écritures en mode pointage.

Sur le côté droit de l'écran, un point rouge clignote, indiquant que nous sommes en mode pointage, et que les montants pointés ne correspondent pas avec l'arrêté de compte saisi.

Il suffit alors de faire un double-clic sur les écritures de Gestan dont nous constatons la présence dans le relevé de banque. Les écritures passent alors en état “Pointé”.

A la fin du pointage, le point rouge passe alors au pouce vert si les montants pointés sont corrects par rapport à l'arrêté de compte.

En cliquant à nouveau sur le bouton Pointer, nous repassons en mode saisie normale, et pouvons utiliser le bouton Relevés pour ouvrir la liste des relevés de compte, sur laquelle nous pouvons vérifier que le solde pointé est bien égal au solde comptabilisé.

Accès : l'écran des écritures (utilisation en mode pointage).

Supposons que vous débutez votre activité en février : vous avez reçu sur votre compte le paiement d'une facture de 120, et acheté pour 24 de fournitures.

En fin de mois, votre banque produit un relevé de votre compte bancaire pour la période écoulée.

Pour enregistrer ce premier relevé, ouvrez la liste des écritures, et cliquez sur le bouton Pointage.

Vous pourrez alors enregistrer la date de fin de votre arrêté de compte, et le solde de fin.

La date de fin est indiquée sur le relevé de votre banque. Le solde de fin, si nous avions un solde précédent à 0, est maintenant de 120-24, soit 96.

Lorsque vous aurez pointé ces deux écritures, le pictogramme 1 passera au vert fixe.

Au mois suivant, vous recevez 132 de paiements, et vous faites 60 de dépenses.

Repassant en mode pointage, Gestan vous proposera d'enregistrer votre second relevé de compte.

Une fois le pointage de vos écritures terminé, le bouton Relevés de la liste des écritures ouvre la liste des arrêtés de comptes bancaires.

Dans le cas présent, tout est correct : l'écart pointé et l'écart comptabilisé sont à zéro.

Dans cet écran, à l'arrivée de l'écran, les soldes sont recalculés automatiquement pour le dernier relevé de compte bancaire.

Le bouton Calcul permet de recalculer les valeurs pour l'arrêté de compte sélectionné, tandis que le bouton Calcul tout permet de recalculer tous les arrêtés de compte du compte sélectionné.

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