Affectations comptables automatiques

Avec Gestan, la classification comptable des écritures est naturelle et automatique.

Par exemple, si vous avez enregistré le règlement d'une facture, Gestan va vous générer automatiquement (en fonction de vos réglages) :

• une écriture au débit du compte collectif client (411), équilibrée par une écriture sur le compte de produit (701) et une écriture sur le compte de TVA collectée (4457) pour rendre compte de la vente
• une écriture au crédit du compte collectif client (411), équilibrée par une écriture sur le compte de banque (512) pour rendre compte du règlement.

Tout ceci sans aucun pré-requis de formation comptable.

Ce classement automatique est effectué via le paramétrage des imputations, des codes de TVA, et des liaisons comptables si nécessaires. Nous recommandons d'effectuer ce paramétrage en collaboration avec votre comptable, afin qu'il n'ait aucun reclassement d'écritures à effectuer.

Cette page présente la logique du paramétrage comptable de Gestan.

Voici le journal comptable d'une facture de 100 EUR HT du 25/04, réglée dès le lendemain.

La première ligne est au crédit du compte 701, sur le journal des ventes (VT). Ce compte est déterminé par l'affectation par défaut des recettes, dans le paramétrage comptable :

Et cette imputation est reliée aux codes comptables 701 et 411, et au journal des ventes, via le paramétrage des imputations.

Cette classification est la classification par défaut. A l'aide des liaisons comptables, il est possible de définir une affectation comptable par famille de produit, ou par produit.

Dans notre exemple, la TVA collectée est passée sur le compte 445715.

Ce compte est paramétré via l'écran des taux de TVA, qui permet de définir un compte pour chaque taux.

L'écriture de vente est inscrite au compte collectif client (411), toujours grâce au paramétrage de l'imputation correspondante.

♦️ Ici, cette écriture sur le compte de tiers est suffixée par le nom du client (411-DRATEY Daisy) : ce format est obtenu par le paramétrage de l'écran comptable.

L'écriture de règlement est passée sur le compte collectif client (411), déterminé également par le réglage de l'imputation ci-dessus.

Elle est affectée au journal de banque (BQ), car le mouvement est passé par le compte bancaire.

Et ce compte bancaire est lié au journal de banque (BQ).

♦️ Il est possible de définir un journal pour chaque compte bancaire.

Enfin, l'écriture de règlement est enregistrée sur le compte de banque (512), ce dernier provenant aussi du paramétrage du compte bancaire.

Ce paramétrage simple permet une comptabilité simple.

Mais dès lors que l'entreprise est de taille plus importante, il est intéressant de paramétrer Gestan pour une analyse comptable plus fine, par secteur d'activité.

Pour cette exemple, imaginons que l'exploitant veuille analyser séparément ses ventes de Beaujolais nouveau et celles de vins de Bordeaux. Le journal comptable d'une facture réglée incluant du Beaujolais et du Bordeaux sera le suivant :

Pour ce faire, il faut déclarer deux liaisons comptables : l'une pour le Beaujolais sur un compte dédié (7072), l'autre pour le Bordeaux, sur un autre compte dédié (7073), comme ci-dessous.

Au moment du règlement de la facture, l'imputation du règlement affichera “Écriture ventilée”, car Gestan a détecté que le règlement doit être affecté sur des comptes différents.

Le bouton 1 permet d'afficher la ventilation de l'écriture.

Ainsi, comme Monsieur Jourdain, vous faites de la comptabilité sans la savoir !

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